Кредит
Источник: Термины рыночной экономики
Источник: Учебно-методическое пособие по курсу "Государственное регулирование рыночной экономики"
Источник: Экономический словарь. Учебное пособие. М. МИИТ 2011
Источник: Настольная книга международного инвестора. Информационный справочник 2005 г.
Источник: Экономический глоссарий в 2 ч.Учебно-методическое пособие.
Источник: Словарь-справочник экономических и юридических терминов. 2015
Источник: Учебный словарь терминов по экономике и менеджменту. 2017 г.
Источник: Учебный словарь терминов по экономике и менеджменту. 2017 г.
Источник: Школьный экономический словарь. 1999 г.
Источник: Словарь-справочник внешнеэкономических терминов. – Донецк – 2000.-203с.
Источник: Глоссарий по книге "Микроэкономика"
2 Способность или право на приобретение или заем с обязательством оплаты в будущем.
Источник: Большой финансовый словарь
Источник: Продовольственная безопасность, термины и понятия. Энциклопедический справочник
Источник: Словарь-справочник экономических и юридических терминов. 2015
Источник: Хрестоматия по экономической теории Словарь экономических терминов и иностранных слов
Источник: Актуальный словарь современной экономики
Источник: Внешне-экономический толковый словарь
Источник: Зоны свободной торговли краткий словарь.
2. сумма денег, переданная взаймы.
3. форма движения ссудного капитала.
Источник: Словарь ипотечных терминов
Источник: Терминологический словарь: финансы, денежное обращение и кредит
Источник: Экономический словарь. Толково-терминологический словарь 2007
Источник: Большой бухгалтерский словарь
Правая сторона бухгалтерского счета. По активным и активно-пассивным счетам, увеличение кредита означает стоимости имущества или имущественных прав организации. По пассивным счетам, увеличение кредита означает увеличение собственных средств организации (источников).
Кредит в проводках обозначается как К или Кт.
Пример - Д 62 - дебет счета 62 "Расчеты с покупателями".
Источник: Экономика в терминах понятиях и представлениях. 2-е изд. 2016
Источник: Аграрная экономика термины и понятия. Энциклопедический справочник
* кредит потребительский – ссуда, возвращаемая по частям и выданная частному лицу для покупки потребительских товаров длительного пользования.
Источник: Глоссарий по маркетингу 2013 г.
Источник: Бизнес. Оксфордский толковый словарь
По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (ст. 819 ГК РФ).
Форма кредитного договора
Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме.
Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным (ст. 820 ГК РФ).
Источник: Экономика в терминах понятиях и представлениях. 2-е изд. 2016
Источник: Оценка бизнеса. Словарь-справочник.
Кредиты различаются:
1. по форме ссуды - коммерческий, банковский;
2. по составу потребителей - потребительский (коммерческий), сельскохозяйственный, государственный, международный;
3. по условиям предоставления - ипотечный (от греч. hypoteke - залог, заклад);
лизинг - кредит;
факторинг - кредит;
ломбардный кредит.
Источник: Краткий словарь основных лесоводственно-экономических терминов
банковский – предоставляемая банками предпринимателям и другим заемщикам денежная ссуда;
государственный – заем денежных средств государством у населения и других субъектов, оформленный в виде государственных займов, целевых беспроцентных займов, казначейских обязательств;
коммерческий – отсрочка платежа, предоставляемая продавцом покупателю при продаже товара.
англ. credit А
Предоставление денежных или материальных ценностей физическому или юридическому лицу на условиях возвратности и за вознаграждение в виде процентов. К. различаются по объектам кредитных сделок, формам кредитных ресурсов, субъектам кредитных сделок, срокам, условиям, величинам процентов и порядкам их выплаты.
Б. Правая сторона бухгалтерских счетов. В активных счетах запись в К. показывает уменьшение, а в пассивных - увеличение средств. На счетах собственного капитала в К. отражается увеличение капиталов за счет прибыли или денежных вкладов. Кредитовая сторона счета результатов содержит доходы. Левая сторона счета - дебет.
Источник: Бизнес-словарь
Источник: Капитал. Энциклопедический словарь
приходная (правая) часть бухгалтерских книг; запись (проводка) поступившей суммы в кредит; кредит баланса в противоположность дебиту; см. credit balance; debit; 3) кредит: изменение счета клиента в его пользу; положительный остаток на счете клиента.
Источник: Новый англо-русский банковский и экономический словарь. 2006
Источник: Словарь по менеджменту.
Кредит - отношение между кредитором и заемщиком, при котором кредитор передает заемщику деньги или вещи, а заемщик обязуется в определенный срок возвратить такую же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества.
Кредит - сумма денег, переданная взаймы.
Кредит - форма движения ссудного капитала.
Выданный под товарные запасы - гарантированный краткосрочный кредит на покупку товарных запасов. Различают три вида обеспечения такого кредита:
- полное право на удержание товарных запасов;
- расписка в получении имущества в доверительное управление;
- финансирование хранения товаров, служащих обеспечением кредита, в помещении заемщика под контролем лиц, уполномоченных банком.
Источник: Финансовый словарь проекта «Финам», проект www.finam.ru/dictionary
Источник: Экономика. Оксфордский толковый словарь
Источник: Краткий словарь политических, экономических и технических терминов
Во многих странах в качестве инструмента кредитно-денежной политики используется КРЕДИТНЫЙ КОНТРОЛЬ, с помощью которого руководящие кредитно-денежные учреждения регулируют доступность кредита и условия его предоставления.
См. ЗАКОН О ПОТРЕБИТЕЛЬСКОМ КРЕДИТЕ 1974 Г., ПРОЦЕНТНАЯ СТАВКА.
Источник: Словарь по экономике (пер. с англ. П.А. Ватника). Colins. 1988

Источник: Бухгалтерский словарь.
ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая кредитором заемщику на условиях возвратности, чаще всего с выплатой заемщиком процента за пользование ссудой. Различают следующие основные формы кредита: краткосрочный, выдаваемый, как правило, на срок до года, предназначенный преимущественно для формирования оборотных средств предприятий, фирм; долгосрочный, предоставляемый на срок свыше года и используемый в основном в качестве инвестиционного капитала; гарантированный, предоставляемый под гарантию, под обеспечение; государственный, в котором в качестве заемщика выступает государство, а в роли кредитора - физические и юридические лица, приобретающие государственные ценные бумаги (облигации, казначейские сертификаты и др.); банковский, представляемый банками в денежной форме; потребительский, предоставляемый потребителям товаров и услуг и используемый для удовлетворения потребительских нужд.
Источник: Толковый словарь аудиторских налоговых и бюджетных терминов.
Источник: Экономический словарь.
Источник: Словарь предпринимателя 2016
Источник: Экономический словарь-справочник экономика внешняя торговля выставки.
Источник: Экономический словарь для предпринимателей. Чебоксары. 1999
Для докапиталистических формаций был ростовщический К.. Ростовщики под чрезвычайно высокие проценты предоставляли ссуды крестьянам, ремесленникам, рабовладельцам и феодалам.
Основой К. является сам процесс общественного воспроизводства. В процессе кругооборота капитала (фондов) у одной группы предприятий образуются временно свободные ресурсы (фонд амортизации, фонд оплаты труда и др.). У другой группы, наоборот, возникает потребность в средствах (оплата товаров, работ, услуг и т.д.). При помощи кредита осуществляется перераспределение денежных средств на условиях возвратности между предприятиями, организациями и др. В этом состоит главная функция К., реализация которой позволяет эффективнее использовать временно свободные средства. Главные формы К. - банковский и коммерческий. Наряду с банковским, все большее развитие получает коммерческий К., который предоставляется предприятиями-продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за реализованные товары.
Источник: Экономический словарь от теории к практике. 2016 г.
Источник: Школьный экономический словарь. 1999 г.
Источник: Словарь современной экономической теории Макмиллана. М. Инфра-М 2003
Источник: Современная экономическая наука в понятиях и терминах 1997 г.
Источник: Внешне-экономический толковый словарь
В капиталистическом обществе кредит-это форма движения ссудного капитала, т. е. предоставление капитала (см.) одним капиталистом другому, с условием возврата в установленный срок ссуды и уплаты процента за нее. Различают следующие формы кредита: коммерческий, при котором капиталисты кредитуют друг друга путем отсрочки платежа за проданный товар; банковский, когда денежные ссуды капиталистам предоставляются банками; государственный, т. е. получаемый буржуазным государством путем выпуска займов; потребительский, предоставляемый капиталистами населению для приобретения в рассрочку товаров личного потребления; международный, используемый империалистическими странами для ограбления трудящихся и политического подчинения слаборазвитых стран.
В социалистическом обществе кредит выражает экономическое отношение, посредством которого государство через свою кредитную систему (банки, сберегательные кассы) осуществляет мобилизацию временно свободных денежных средств государственных и кооперативных предприятий, организаций и населения. Эти денежные средства планомерно используются в интересах расширенного социалистического воспроизводства и ускорения научно-технического прогресса. Осуществляя сбор временно свободных, неиспользуемых денежных средств предприятий и населения, государство передает их во временное пользование тем предприятиям, колхозам и другим хозяйственным организациям, которые нуждаются во временном пополнении своих денежных ресурсов. Кредитные отношения выступают в форме банковского кредита. Кредиты предоставляются на плановой основе на определенный срок и при условии обязательного возврата предоставленных взаймы сумм. Различают краткосрочный (сроком до одного года) и долгосрочный кредит. В зависимости от вида и срока предоставления ссуды государство в плановом порядке устанавливает величину процента, взимаемого в виде платы за пользование кредитом.
Источник: Экономический словарь-справочник. М. Просвещение 1985
Кредит – это ссуда, предоставленная кредитором (в данном случае банком) заемщику под определенные проценты за пользование деньгами. Кредиты выдаются физическим и юридическим лицам.
Кредиты гражданам делятся на нецелевые, когда банк выдает определенную сумму на нужды заемщика, и на целевые – на покупку жилья, автомобиля, на ремонт.
Условно ссуды можно разделить на залоговые и беззалоговые. Например, достаточно распространена схема выделения кредита под залог квартиры и любой другой недвижимости, который принято называть ипотекой.
Как правило, ставки по необеспеченным кредитам выше, чем по залоговым. В среднем ставки по таким займам составляют 18-25%, в то время как по кредитам, залогом по которым является автомобиль или недвижимость, они ниже.
Существуют льготные предложения по кредитованию; например, у ряда банков есть специальные программы приобретения жилья, которыми может воспользоваться молодая семья.
Чтобы получить кредит, необходимо предоставить банку соответствующие документы, подтверждающие платежеспособность заемщика. Для частных лиц таким документом выступает форма 2-НДФЛ. Особый комплект требуется при получении кредита для ИП (индивидуального предпринимателя).
Условия предоставления кредита банк устанавливает в кредитном договоре. Как правило, в нем оговариваются сроки, все платежи по кредиту, меры ответственности за нарушение договора, штрафы за допущенную просроченную задолженность со стороны заемщика. Согласно вступившему в 2008 году в силу закону, банк в обязательном порядке должен информировать заемщика о полной стоимости кредита, рассчитываемой по специальной формуле Центробанка.
На рынке существуют программы перекредитования займов. Перекредитование – это получение нового кредита в банке на более выгодных условиях для полного или частичного погашения предыдущего. Например, Сбербанк предлагает программу перекредитования по ипотеке.
На портале Банки.ру размещены системы поиска по потребительским, ипотечным и автокредитам, а также по кредитам для бизнеса. Система поиска поможет выбрать из всех предложений банков только те, которые будут соответствовать заданным пользователем параметрам и условиям.
Источник: Банковская энциклопедия, 2013 г. Проект: www.banki.ru
2) форма междухозяйственного оборота, отличающаяся тем, что хозяйственные блага передаются одним хозяйством для обращения в другом хозяйстве, причем моменты получения какой-либо ценности одним хозяйством и возвращение равноценности другому отделены некоторым промежутком времени (напр. не совпадает время сдачи товара покупателю и время оплаты его).
При сделках кредитного характера различают две стороны: сторону, отдающую ценность и ожидающую возвращения равноценности (кредитор, или заимодавец), и сторону, берущую ценность и обязанную уплатить равноценность (дебитор, или должник).
Доверие кредитора к способности должника возвратить полученный капитал по истечении условленного срока является основой, на которой совершаются кредитные сделки (см. кредитоспособность). Кредитная сделка предполагает обычно также элемент возмездности, выражающийся в обязательстве уплаты должником известных добавочных сумм (процентов) за пользование взятым в кредит капиталом.
Примеры кредитных сделок: купля-продажа в долг, заем денег.
Виды кредита:
А. В зависимости от того назначения, на которое направляются полученные в кредит ценности, различают:
а) потребительный кредит, если заемщик обращает полученные ценности на удовлетворение личных потребностей, например, на приобретение пищи, одежды, наем квартиры и т. п., и
б) производительный кредит, если заемщик обращает полученные ценности на производительные цели (торговые, промышленные, сельскохозяйственные), например на покупку сырья для производства, на расширение его путем покупки новых машин и т. д.
Б. В зависимости от лица заемщика (т. е. того, кто пользуется кредитом) различают кредит:
а) государственный (заемщик — само государство как казна — см.), б) муниципальный (заемщик — местные территориальные единицы: города и пр.), в) общественный (заемщик — самостоятельные гос. учреждения, общественные и кооперативные организации), г) кооперативный (в качестве заемщика выступают отдельные хозяйствующие лица, организующиеся с этой целью в кооперации) и д) частный (заемщики — частные лица).
В) По форме возникновения: а) товарный (возникающий путем отсрочки возвращения равноценности при передаче товаров) и б) денежный (возникающий путем ссужения должника денежными средствами).
Г) По сроку: кредит бессрочный и срочный;
в первом случае не устанавливается срок уплаты эквивалента, во втором же он заранее обусловливается соглашением сторон.
Срочный кредит, в свою очередь, делится на:
долгосрочный, по преимуществу используемый в качестве основного капитала для расширения существующего предприятия или основания нового и осуществляемый обычно посредством залога недвижимостей (см. ипотека) или выпуска на продолжительный срок разного рода процентных бумаг, и
краткосрочный, обслуживающий, главным образом, область торговли и промышленности оборотными средствами, необходимыми для нормальной хозяйственной деятельности предприятия, и осуществляемый посредством выдачи разного рода краткосрочных обязательств.
Д. В зависимости от характера обеспечения различают:
кредит личный, основанный на доверии к личным качествам должника и его имущественному состоянию, причем обеспечением здесь является все имущество заемщика, и
кредит реальный, при котором возврат долга обеспечивается определенным, точно обозначенным в договоре имуществом должника.
Источник: Справочный коммерческий словарь
Выполняет следующие важные функции в рыночной экономике: а) расширяет рамки общественного производства по сравнению с тем, которые устанавливаются наличным количеством имеющегося предложения денег; б) выполняет перераспределительную функцию, превращая частные сбережения, прибыли предприятий, доходы государства в ссудный капитал, направляя их в прибыльные сферы экономики; в) содействует экономии издержек обращения, росту безналичного денежного оборота, поскольку в процессе развития кредита появляются разнообразные инструменты использования банковских счетов и вкладов (кредитные карточки, депозитные сертификаты и др.); г) способствует ускорению движения денежных потоков, концентрации и централизации капитала. Имеет многообразные формы проявления. Кредитором может быть только кредитная организация, в том числе банк. Кредит не может быть беспроцентным, т. е. бесплатным, если иное не предусмотрено договором. Кредит должен быть обеспечен, т. е. заемщик в качестве гарантии возврата заимствованных сумм предоставляет кредитору обеспечение в виде залога недвижимого и движимого имущества, в том числе ценных бумаг, гарантий банков и т. д.
При нарушении заемщиком обязательств по возврату кредита и процентов по нему кредитор обращает взыскание на заложенное имущество и даже может возбудить дело о несостоятельности, т. е. банкротстве, должника.
Коммерческий кредит. Представляется в товарной форме, прежде всего путем отсрочки платежей за проданные товары. Эта форма имеет ограниченное применение, поскольку не может, например, использоваться для выплаты заработной платы. Другими недостатками является то, что он может быть предоставлен лишь отраслями, производящими средства производства, отраслям, потребляющим их, но не наоборот. Например, машиностроительное предприятие может продать ткацкие станки в кредит текстильному предприятию, но последнее не может предоставить коммерческий кредит первому. Ограниченность этой формы кредита преодолевается посредством развития банковского кредита.
Банковский кредит. Представляется финансово - кредитными учреждениями в виде денежных ссуд. Делятся на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет).
Потребительский кредит. Предоставляется частным лицам при покупке потребительских товаров длительного пользования.
Реализуется или в форме продажи товара с отсрочкой платежей через различные магазины, или в форме предоставления банковской ссуды на потребительские цели. Получил широкое применение в экономически развитых странах мира.
Ипотечный кредит. Предоставляется в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли, зданий). Используется, как правило, для обновления основных фондов в сельском хозяйстве, финансирования жилищного строительства.
Государственный кредит. Представляет собой систему кредитных отношений, в котором государство может выступать одновременно заемщиком и кредитором. Источником средств государственного кредита служат облигации государственных займов. Часто используется для покрытия дефицита государственного бюджета.
Международный кредит. Представляет собой форму движения ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Может предоставляться как в товарной, так и в денежной (валютной) форме. Кредиторами и заемщиками выступают банки, частные фирмы, государство, международные финансовые организации.
Источник: Экономический словарь
Источник: Энциклопедический словарь терминов по менеджменту маркетингу экономике предпринимательству.
Термин происходит от латинского слова, означающего `я верю`, и обычно означает способность покупать с обещанием заплатить или способность получить право на товары и получить товары в настоящее время, а оплатить их в будущем.Т. о., К. означает фактическую передачу и поставку товаров в обмен на обещание расплатиться в будущем.В настоящее время бизнес ведется в основном на основе К. Возможность К. проистекает из самого характера современного промышленного производства, в к-ром ряд операций в процессе производства и распределения располагаются между началом производства и конечным потреблением. К. является инструментом, с помощью к-рого заполняется этот пробел, т. е. с помощью к-рого каждый фактор в процессе производства и распределения получает оплату за свой вклад в работу по доставке товаров на место потребления до их фактического потребления. К. нельзя считать идентичным КАПИТАЛУ, но он делает капитал мобильным.Расширение банковского К. является необходимым условием для увеличения масштаба предпринимательства. Однако чрезмерное расширение К. может настолько увеличить покупательную способность предпринимателей, что они становятся конкурентами в борьбе за ограниченные запасы товаров и материалов и поднимут цены выше, чем потребители смогут и захотят платить. Расширение банковского К. зачастую происходит так быстро, что увеличивает покупательную или инвестиционную способность предпринимателей несоразмерно общей покупательной способности общества. В силу своего стратегического положения банки выполняют необычную функцию и обладают исключительными возможностями предоставлять предпринимателям надежную информацию и советы относительно К.Предоставление К. зависит от степени доверия кредитора к заемщику и основано на трех факторах: личные качества, способность (возможность) и капитал заемщика. Предоставление К. в зависимости от личности заемщика связано с МОРАЛЬНЫМ РИСКОМ, в зависимости от деловой способности - ДЕЛОВЫМ РИСКОМ, а от размера капитала - ИМУЩЕСТВЕННЫМ РИСКОМ.Из трех факторов наиболее важными должны быть личные качества. Они перевешивает остальные, поскольку без учета личных качеств заемщика нельзя доверять ни одному человеку, независимо от его способности погасить долг или от его собственного имущества. В понятие `личные качества` включают единство цели, репутацию честного человека, быстроту погашения долга и исполнения контрактов, высокие стандарты деловой этики, отличный послужной список, наличие связей и др. В понятие `возможности` включаются способность к предпринимательству, репутация продукции, надежность методов ведения бизнеса, особенно подтвержденная отчетами о прибылях. Реальным показателем измерения делового риска являются подробные сравнительные отчеты о хоз. деятельности, с помощью к-рых определяется норма прибыли на инвестироли на инвестированный капитал за определенный период. Чистый капитал является реальным измерителем залога заемщика. Имущество, к-рое легко может быть реализовано, независимо от его использования в предпринимательской деятельности, составляет основу имущественного риска.Наиболее удовлетворительным методом оценки фактора `способность` является метод обследования промышленного или коммерческого потенциала, в ходе к-рого анализируются бух. баланс и отчет о прибылях и убытках и определяется, насколько эффективными являются организация производства и управление им. Наука организации производства и практическое применение достижений экон. науки для решения проблем бизнеса достигли такого уровня развития, при к-ром многие факторы, ранее считавшиеся нематериальными и не поддающиеся измерению, могут быть измерены и подвергнуты научному анализу. Подобное обследование должно включать анализ организации и работы персонала, способности и стабильность управленческого персонала, стратегию и методы фин. деятельности, маркетинга, производства и контроля.Идеальный заемщик или кредитный риск в большой степени сочетает все три элемента, а именно - безупречную нравственность, неоспоримую способность к предпринимательству и адекватный капитал. На первом месте стоят личные качества, на втором - способность, на третьем - капитал. Можно сказать, что ссуда не будет выдана при отсутствии первого ключевого фактора. Разумеется, ссуды не будут предоставлены при отсутствии деловых способностей, за исключением тех случаев, когда имеется адекватный залог. С др. стороны, если первые два фактора являются достаточно сильными, то недостаточность капитала не может быть препятствием для предоставления К.С точки зрения банков К. связан с умением физического или юр. лица управлять ресурсами или обеспечить получение кредитов. Банки обычно открывают КРЕДИТНУЮ ЛИНИЮ физическим или юр. лицам, пользующимся хорошей репутацией. Она не всегда жестко установлена, а меняется с течением времени в соответствии с фин. позицией заемщика, отраженной в его фин. отчетности, а также в зависимости от банковских ресурсов, к-рые имеются в наличии для предоставления ссуд, и от общего состояния финансов и торговли.В бухучете кр?едитом называется запись в правой колонке счета.См. АГЕНТСТВА ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ КРЕДИТНОЙ ИНФОРМАЦИИ; АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО ОТЧЕТА; ДЕБЕТ; ИСТОЧНИКИ ИНФОРМАЦИИ О КРЕДИТАХ; КРЕДИТНЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ; ДЕПАРТАМЕНТ КРЕДИТНЫЙ; КРЕДИТОВОЕ САЛЬДО; СТРАХОВАНИЕ КРЕДИТОВ.БИБЛИОГРАФИЯ:ALEXANDER, J. `Missing Link: Understanding the Credit information Process`. Business Credit, June, 1988.BOARD OF GOVERNORS OF THE FEDERAL RESERVE SYSTEM. Consumer Handbook to Credit Protection Laws. Federal Reserve System, Washington, DC, 1987.Credit. National Association of Credit Management. Annual.Credit Manual of Commercial Laws. National Association of Credit Management. Annual.Credit Markets. Credit World.JOHNSON, R. N. `What the New Auditor`s Report Means for Bankers`. Journal of Commercial Lending, January, 1989.LYNN, D. M., and CAMPBELL, D. Creditor`s Rights Handbook. Clark Boardman Co., New York, NY. Annual.PHIFER, E. `Automating the Credit Analysis Function`. Commercial Bank Lending, June, 1988.
Источник: Словарь-справочник экономика внешняя торговля выставки 2012
Источник: Экономика. Словарь по обществознанию
К. в докапиталистических формациях. К. возник в период разложения первобытнообщинного строя на основе имущественной дифференциации общины. Первоначально он предоставлялся в натуральной (зерно, скот и т. д.), а с развитием обмена - в ден. форме. Обеспечением ссуд служила земля, а также личность заёмщика и членов его семьи. Поэтому К. способствовал сосредоточению зем. собственности в руках немногих лиц за счёт обезземеливания мелких владельцев и порабощения неисправных заёмщиков, содействовал разложению первобытной общины и возникновению рабства. При рабовладельческом строе и феодализме К. получил дальнейшее развитие.
Во всех докапиталистич. формациях К. выступал в форме ростовщического, который явился история, предшественником капиталистич. К. (см. Ростовщический капитал). Для ростовщич. К. характерны след. признаки: заёмщиками выступали мелкие производители, рабовладельцы и феод. знать; кредиторами - купцы, откупщики налогов, храмы, монастыри, церкви; ссуды служили капиталом (самовозрастающей стоимостью) только для кредиторов, а заёмщики использовали полученные товары и деньги для личного потребления и в своём х-ве. Крестьяне и ремесленники обращались к К. для удовлетворения своих текущих потребительских нужд и уплаты долгов, налогов, ренты феодалу. Представители господствующих классов пользовались К. для удовлетворения паразитич. потребностей, покупки предметов роскоши, ведения многочисленных войн. Чрезвычайно высок был уровень взимаемого процента. Напр., в Индии, где в период колониальной зависимости 90% кредитных операций в деревне приходилось на долю ростовщич. капитала, ставки по ссудам колебались от 12 до 75%. «Странствующие» ростовщики взимали до 360% годовых. В 40-х гг. 20 в. платежи ростовщикам забирали от 40 до 90% валового дохода крестьян. Процент поглощал не только весь прибавочный, но и часть необходимого продукта. Его источником служил прибавочный (иногда в известной части и необходимый) труд рабов, крепостных крестьян, мелких товаропроизводителей. Ростовщический К. играл двойственную роль. С одной стороны, он снижал возможности накопления и тормозил развитие экономики, т. к. по ростовщич. ссудам взимался очень высокий процент, с другой - он подрывал старые формы произ-ва и собственности, усиливал имуществ. дифференциацию и тем самым подготавливал предпосылки для перехода к новому строю. В период разложения феодализма ростовщики владели огромными богатствами. Ростовщич. эксплуатация крестьян и ремесленников разоряла их и превращала в наёмных рабочих, создавая условия для перехода от простого товарного произ-ва к капиталистическому.
Нарождавшаяся торгово-пром. буржуазия вела упорную борьбу против ростовщичества и изыскивала др. источники получения ссуд, ибо оплата высокого процента поглощала значит. часть её прибылей. Но и при капитализме, несмотря на создание присущих торгово-пром. капиталу форм К., ростовщичество сохраняется. Особенно широко ростовщич. К. был распространён в колониальных странах, где он усиливал феод. пережитки и господство иностр. капитала. В развивающихся странах ростовщичество продолжает существовать на базе сохранения феод. пережитков. Напр., в Индии в первые годы после 2-й мировой войны 1939 - 45 ростовщич. К. обслуживал до 9/10 внутр. товарооборота.
Пр-ва развивающихся стран принимают меры но ограничению деятельности ростовщиков: вводятся их регистрация, обязательное ведение книг учёта ссуд, регламентируются процентные ставки. В борьбе с ростовщиками большое значение придаётся развитию кооперации кредитной.
К. при капитализме. Капиталистич. К. представляет собой движение ссудного капитала. К. Маркс отмечал, что природа ссудного капитала определяется тем, что он выступает как товар, который способен приносить прибавочную стоимость (см. К. Маркс и Ф. Энгельс, Соч., 2 изд., т. 25, ч. 1, с. 377). Капиталистич. К. основан на частной капиталистич. собственности. Кредиторами и заёмщиками выступают гл. обр. капиталисты, использующие ссуду как капитал, который вкладывается в предприятия в целях получения прибавочной стоимости. Поэтому уровень процента по капиталистич. К. значительно ниже, чем но ростовщич. К., и сводится лишь к части прибыли. В условиях капитализма процент является движущим мотивом превращения временно свободных ден. капиталов и доходов в ссудный капитал и важным, хотя ныне и не единственным, критерием распределения К. по отраслям и отдельным предприятиям. Процент за К. выступает как цена ссудного капитала. Источником его служит прибавочная стоимость, создаваемая наёмными рабочими. Выражая непосредственно отношения между капиталистами-кредиторами и капиталистами-заёмщиками, капиталистический К. отражает отношения эксплуатации классом капиталистов класса наёмных рабочих в процессе капиталистического воспроизводства. Именно в этом заключается его классовая сущность.
Предпосылки развития К. при капитализме обусловлены закономерностями кругооборота капитала в процессе воспроиз-ва: на одних участках х-ва высвобождаются временно свободные ден. капиталы, к-рые выступают как источники К., а на других возникает врем, потребность в них, т. е. необходимость в К. Образование временно свободных ден. средств в процессе кругооборота капитала на предприятиях обусловлено следующими причинами: 1) в процессе функционирования осп. капитала происходит постепенное накопление его стоимости, переносимой на создаваемые товары в виде амортизации (до приобретения новых машин); 2) часть оборотного капитала высвобождается в ден. форме в связи с несовпадением времени продажи изготовленных товаров и покупкой нового сырья, топлива и материалов, необходимых для продолжения процесса произ-ва. К. Маркс отмечал, что «... один товаровладелец может выступить в качестве продавца раньше, чем другой выступит в качестве покупателя» (там же, т. 23, с. 146); 3) в промежутке между поступлением ден. средств от реализации товаров и выплатой заработной платы переменный капитал выступает в виде свободного ден. капитала; 4) условием капитализации прибавочной стоимости при расширенном воспроиз-ве является доведение её до определённой величины, зависящей от масштабов капиталистич. предприятий; поэтому капиталистам приходится временно накапливать в ден. форме предназначенную для капитализации прибавочную стоимость.
Источниками капиталистич. К. выступают также доходы и сбережения различных классов и слоёв капиталистич. общества. К ним относятся прежде всего доходы эксплуататорских классов: буржуазии (и в первую очередь рантье - социальной прослойки общества, ден. капиталистов, не связанных с деловой активностью и живущих на проценты от ссужаемых ими капиталов), землевладельцев. После 2-й мировой войны рантье уже не выступают монополистами ссудных капиталов. Это связано с потерями части их заграничных капиталовложений и хронич. инфляцией, обесценивающей их капиталы. Широкое распространение получила категория рантье «но совместительству». К ним относятся лица, получающие высокие доходы, высшее чиновничество, духовенство, лица свободных профессий и др. высокообеспеченные социальные слои общества. Одним из источников капиталистич. К. выступают и сбережения трудящихся. В годы после 2-й мировой войны этому способствовало нек-рое повышение номинальной заработной платы под давлением забастовочного движения, изменения в структуре потребления (увеличение доли предметов длит. пользования, рост расходов на индивидуальное жил. строительство, обучение детей). Необеспеченность будущего, неуверенность в перспективах экономич. положения заставляют трудящихся увеличивать сбережения за счёт сокращения текущего потребления. Совр. капиталистич. действительность подтверждает положение Маркса о том, что «мелкие суммы, сами но себе неспособные функционировать как денежный капитал, объединяются в большие суммы и таким образом образуют денежную силу» (там же, т. 25, ч. 1, с. 443). Они используются монополистами как капитал с помощью кредитных учреждений, но не служат капиталом для самих трудящихся, живущих на трудовые доходы.
Важным и растущим источником К. являются ден. накопления капиталистич. гос-ва, размеры к-рых определяются масштабами гос. собственности в виде гос. предприятий и части нац. дохода, аккумулируемого через гос. бюджет.
Т. о., временно свободные ден. капиталы, возникающие на основе кругооборота пром. и торг. капитала, ден. накопления и сбережения личного сектора и гос-ва образуют источники К. Праздное бездействие ден. средств противоречит природе капитализма и собственники их ищут прибыльного приложения этих средств, в ходе же капиталистич. воспроиз-ва постоянно возникает необходимость в заёмных средствах, потребность в К.
Это обусловлено рядом моментов, связанных с кругооборотом средств в х-ве, условиями произ-ва и реализации. Маркс увязывал потребность в К. с различиями в величине и сроках возврата ден. средств, авансированных в произ-ве, с необходимостью одновременной инвестиции крупных ден. средств для функционирования осн. капитала, а также для расширения произ-ва. Возникает множество случаев, когда временно свободные ден. капиталы и потребности в них не совпадают по субъектам их образования и по времени. С помощью К. временно свободные ден. капиталы, доходы и сбережения превращаются в ссудный капитал и вновь вовлекаются в кругооборот капитала, обеспечивая прибыль капиталистам. Т. о., К. обеспечивает непрерывность процесса капиталистич. произ-ва (см. там же, т. 46, ч. 2, с. 27).
Аккумуляция временно свободных ден. капиталов и части доходов населения и превращение их в капитал происходит на рынке ссудных капиталов, который включает ден. рынок (краткосрочные ссуды) и рынок капиталов (среднесрочные и долгосрочные ссуды). На практике между этими рынками нет строгой границы, т. к. происходит непрерывное переливание средств. Один рынок отличается от другого составом учреждений кредиторов и заёмщиков, инструментами сделок, характером регулирования, уровнем процентных ставок, сроком кредитных операций. Сроки погашения К. связаны со спецификой воспроиз-ва, определяются либо временем завершения кругооборота капитала, либо временем окончания отд. его стадий. Маркс подчёркивал, что «... различия в продолжительности оборота составляют одно из материальных оснований для различных сроков кредита...» (там же, т. 24, с. 284). Сроки погашения К., не связанных с воспроиз-вом, зависят от их целевого назначения.
Капиталистич. К. выступает в двух гл. формах: коммерческого и банковского, к-рые различаются по составу участников, объектам К., его динамике, величине процента и сфере использования. Основой капиталистич. кредитной системы является коммерческий К., который предоставляется одними функционирующими капиталистами другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Его объект - товарный капитал. Он непосредственно обслуживает кругооборот пром. капитала, движение товаров из сферы произ-ва в сферу потребления. Особенность коммерч. К. состоит в том, что ссудный капитал здесь слит с промышленным, находится на определённой фазе воспроиз-ва. Цель коммерч. К. - ускорить реализацию товаров и заключённой в них прибыли. Процент по нему ниже, чем по банковскому К., цель к-рого - получение прибыли по ссудам. Размеры коммерч. К. ограничены величиной резервных капиталов, имеющихся у пром. и торг. капиталистов. Передача этих капиталов возможна только в определённых условием сделки направлениях; напр.: от капиталистов, на предприятиях к-рых производятся средства произ-ва, капиталистам, на предприятиях к-рых эти средства произ-ва потребляются, или от пром. капиталистов, производящих данные товары, к торговым, реализующим их. Орудием коммерч. К. служит вексель (см. также Кредит вексельный).
Банковский К. предоставляется ден. капиталистами, банками и др. кредитными учреждениями функционирующим капиталистам в виде ден. ссуд. Объект банковского К. - ссудный капитал, обособившийся от пром. капитала. Сделка ссуды здесь обособлена от актов купли-продажи. Заёмщик - функционирующий капиталист, кредитор - всегда ссудный капиталист. Банковский К. преодолевает сравнительно узкие границы коммерч. К., т. к. он не ограничен направлением, сроками и суммами кредитных сделок. Сфера его использования шире: коммерч. К. обслуживает лишь обращение товаров, банковский - и накопление капитала, превращая в капитал известную часть ден. доходов и сбережений всех классов общества. Замена коммерч. векселя банковским делает К. более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Банки гарантируют кредитоспособность заёмщиков.
Динамика банковского и коммерч. К. различна. Объём коммерч. К. увеличивается с расширением произ-ва и товарооборота и сокращается с их уменьшением. Предложение и спрос на него возрастают в периоды пром. подъёмов и уменьшаются во время кризисов. Динамика же банковского К. иная. Это особенно наглядно проявляется в периоды кризисов и спадов, когда произ-во и предложение товаров сокращаются, а спрос на банковский К. резко возрастает.
С точки зрения воспроизводства общественного капитала банковский К. делится на ссуду капитала (когда заёмщики используют средства для увеличения объёма функционирующего капитала) и ссуду денег (когда заёмщики получают средства, необходимые для погашения их долговых обязательств). С точки зрения воспроиз-ва индивидуального капитала это деление зависит от обеспечения ссуды и показывает различное влияние К. на величину капитала заёмщика. При К. под залог товаров, векселей, ценных бумаг должник не получает дополнит. капитала от банка. С его точки зрения, это - ссуда денег. Необеспеченная ссуда выступает как ссуда капитала.
При помощи К. осуществляется мобилизация временно свободных ден. капиталов и доходов и превращение их в ссудный капитал. Через механизм кредитной системы ссудный капитал перераспределяется между отраслями х-ва. К. содействует выравниванию нормы прибыли, направляя средства в те отрасли, к-рые обеспечивают получение большей прибыли, и тем самым регулирует пропорции в произ-ве.
К. способствует экономии издержек обращения путём развития безналичных расчётов через банки и расчётные палаты, ускорения обращения денег и замены части налично-ден. оборота кредитными орудиями обращения (на базе К. металлич. деньги были заменены кредитными). При колоссальных масштабах ссудных операций последние приобрели характер всеобщего эквивалента договорных обязательств. Экономия денег с помощью К. обеспечивает расширение капиталистич. произ-ва и рост прибылей.
К. ускоряет централизацию капитала. Он явился одним из факторов превращения частных предприятий в капиталистич. акционерные общества, образования монополий и сверхмонополий. К. «...становится новым и страшным орудием в конкурентной борьбе и, в конце концов, превращается в колоссальный социальный механизм для централизации капиталов» (там же, т. 23, с. 640). К. даёт возможность капиталистам в известных пределах распоряжаться чужим капиталом, чужой собственностью и чужим трудом. Он - мощный ускоритель концентрации капитала путём превращения части прибавочной стоимости в добавочный капитал. Усиливая концентрацию и централизацию капитала, К. содействует развитию обществ. характера произ-ва. Вместе с тем, сосредоточивая всё большую часть средств произ-ва в руках немногих крупнейших капиталистов, К. способствует повышению степени эксплуатации рабочего класса, обострению классового антагонизма между пролетариатом и буржуазией.
Т. о., капиталистич. К., с одной стороны, ускоряет развитие производит. сил, с другой - ведёт к углублению и обострению противоречий, присущих капиталистич. способу произ-ва. Бурж. натуралистическая теория кредита рассматривает К. лишь как способ перераспределения наличных капиталов; капиталотворческая теория кредита - лишь как фактор безграничного роста капиталистич. экономики. Развитие К. тесно связано с циклич. движением капиталистич. экономики, хотя, вопреки утверждениям нек-рых бурж. экономистов, он не является причиной смены пром. подъёмов кризисами перепроиз-ва. Широкое использование К. позволяет капиталистам быстро и резко увеличивать размеры произ-ва, осуществлять крупные спекулятивные операции и создавать нередко дутые предприятия, искусственно повышать спрос, что обостряет экономич. кризисы.
В эпоху империализма К. приобрёл ряд особенностей. Главная из них - монополизация К., сосредоточение всё возрастающей части ссудного капитала в руках крупнейших банков-монополистов и использование львиной доли кредитных ресурсов страны монополизированными предприятиями. Подавляющая часть капиталистич. К. концентрируется в руках неск. десятков банков-гигантов (см. Концентрация банков).
Происходят изменения в соотношении различных форм К. При замедленном росте коммерч. К. быстрыми темпами увеличивается банковский К.; вместе с тем усиливается их переплетение (банковский акцепт, учёт банками коммерч. векселей). Существенные изменения происходят и в самом банковском К. На базе концентрации произ-ва и банков он укрупняется. Резко ухудшаются условия получения К. немонополизированными предприятиями. Увеличение размеров К. и удлинение их сроков приводят к развитию и упрочению деловых связей между банками и промышленными монополиями.
К. выступает как одна из осн. форм сращивания банковского капитала с промышленным и образования финансового капитала. Закономерности его развития обусловливаются не только процессом воспроиз-ва реального капитала, но и операциями с ценными бумагами, различными спекулятивными сделками с земельными участками, движимым и недвижимым имуществом.
К. становится важным источником банковской эмиссии денег в целях кредитования х-ва и гос-ва. Предоставляя К. сверх привлечённых и собственных средств, банки выпускают в обращение платёжные средства в сумме, превышающей реальные потребности хозяйства. Это ведёт к образованию мнимых вкладов, вызывающих инфляционные последствия (см. Инфляция).
Для периода общего кризиса капитализма характерен огромный рост непроизводительного К., что обусловлено перерастанием монополистич. капитализма в гос.монополистический и вызывается в первую очередь милитаризацией экономики.
В условиях гос.-монополистич. капитализма существенно возрастает роль гос-ва на рынке ссудных капиталов как кредитора, должника и гаранта, причём по сравнению с частными кредиторами и заёмщиками гос-во занимает на этом рынке привилегированное положение. На основе перераспределения через гос. бюджет значит. части нац. дохода (в отд. странах от 14 до 50%) создаётся гос.-монополистич. фонд ссудного капитала. Частный капитал перекладывает на государство осуществление малорентабельных, рискованных кредитных операций. Кроме того, правящие круги империалистич. стран стремятся использовать этот фонд для гос.-монополистич. регулирования экономики. На этой основе усиливается связь и переплетение гос. К. и гос. финансов (см. Государственный кредит). Гос-во предоставляет крупным банкам и пром. предприятиям К. из низкого процента, обеспечивая им высокие прибыли. Правительств, гарантии по частным К. возникают как следствие экономич. и политич. неустойчивости капитализма. Они выгодны финанс. капиталу. Эти гарантии влекут за собой увеличение бюджетных расходов, к-рые дополнит. бременем ложатся на трудящихся.
По мере сращивания монополий с гос-вом формируется сложный механизм централизованного контроля над кредитными операциями. В большинстве стран этот контроль осуществляется центр. банками совместно со спец. органами гос. надзора. Органич. частью гос.монополистич. контроля над К. являются союзы банкиров. Т. о., реальный контроль над К. находится в руках финанс. капитала, который господствует в экономике (см. также Кредитная политика).
Гос.-монополистич. капитализм вносит новые элементы в движение ссудного капитала от источников К. к сферам его приложения. Кредитное регулирование экономики приобретает постоянный характер и переплетается с антициклич. регулированием и индикативным (рекомендательным) планированием. Используются такие приёмы, как регулирование процентных ставок, их дифференциация в зависимости от вида, срока и размера вклада и т. д. Применяются различные формы привлечения ден. накоплений и сбережений (разнообразные виды вкладов, продажа и покупка ценных бумаг, страхование). Для привлечения вкладчиков банки, помимо предоставления К., оказывают клиентам разнообразные услуги. Монополии извлекают выгоды даже из расширения круга потребностей трудящихся. Для приобретения товаров длительного пользования, квартир рабочие и служащие вынуждены прибегать к К., откладывать деньги, к-рые, аккумулируясь на счетах в банках или сберкассах, поступают в распоряжение финанс. капитала. Вклад сбережений в банк нередко выступает как условие последующего предоставления целевого банковского К. При поддержке гос-ва в процесс капиталистич. воспроиз-ва вовлекаются дополнит. ссудные капиталы, что увеличивает прибыли монополий. Гос.-монополистич. капитализм внёс в финанс. механизм новые элементы, позволяющие использовать краткосрочные ресурсы для долгосрочных кредитов, потребность в к-рых особенно возросла в условиях научно-технич. революции и развития международного экономического сотрудничества. В интересах господствующих монополий гос-во регулирует доступ на рынок ссудных капиталов, облегчая или затрудняя получение К. Путём дифференциации процентных ставок за кредит оно стимулирует преимущественное кредитование тех предприятий, деятельность к-рых соответствует общенац. программам экономич. развития. Т. о., К. во всё большей степени становится составным элементом индикативного планирования экономики. Банки вынуждены учитывать программы экономич. развития, будучи заинтересованными в получении от гос-ва налоговых льгот и правительств, гарантий. К. используется для оживления спроса путём стимулирования капиталовложений, жилищного строительства, покупки товаров длит. потребления в рассрочку, поощрения экспорта.
Гос.-монополистич. регулирование К. способствует перераспределению ссудных капиталов в пользу монополий за счёт мелких и средних предпринимателей, к-рые несут от кредитных ограничений наибольшие потери. Вместе с тем, учитывая заинтересованность монополий в сохранении немонополизированных предприятий, гос-во берёт на себя рискованные и малоприбыльные операции по кредитованию последних.
Гос.-монополистич. регулирование К. в известной мере способствует рационализации капиталистич. х-ва, повышению его эффективности и конкурентоспособности в целях сохранения господства монополистич. буржуазии, но оно не в состоянии преодолеть цикличность развития капитализма, разрешить его коренные противоречия. При империализме с углублением международного разделения труда и интернационализацией хоз. связей К. выходит за рамки нац. гос-в. Проявлением интернационализации капиталистич. произ-ва стало формирование междунар. рынка ссудных капиталов, в частности рынка евродолларов и еврозаймов (см. Международный кредит капиталистических стран). С развитием валютного кризиса усиливается перемещение «блуждающих» краткосрочных ссудных капиталов из одних стран в другие в поисках менее рискованных и наиболее прибыльных сфер приложения. Массовые переливы «горячих денег» усиливают неустойчивость ден.-кредитной и валютной систем и экономики капитализма в целом.
Гос. регулирование в сфере К. наталкивается на границы частной капиталистич. собственности на средства произ-ва. Основой капиталистич. К. остаётся стихийный рыночный механизм. Преследуя стратегия, задачу - укрепление позиций капитализма в борьбе с социализмом, гос-во периодически, вопреки воле отдельных монополий, вводит лимитирование К., жёсткие кредитные ограничения. Поэтому нек-рые монополии нередко выступают за ограничение вмешательства гос-ва в сферу К.
В условиях совр. капитализма усиливается двойственный история, характер кредитной системы капитализма, вскрытый ещё Марксом (см. там же, т. 25, ч. 1, с. 485). Обслуживая капиталистич. воспроизводство и обостряя его противоречия, кредитная система одновременно способствует созданию материальных предпосылок социализма, в частности в виде высокоорганизованного банковского аппарата учёта и счетоводства (см. Банки, Кредитные системы капиталистических страна. Л. Н. Красавина. Москва.
К. при социализме выражает экономич. отношения, посредством к-рых гос-во осуществляет через кредитную систему (банки, сберегательные кассы) мобилизацию временно свободных ден. средств социалистич. предприятий, организаций и населения и планомерное использование этих средств с условием их обязат. возврата в определённые сроки и уплатой процента для обеспечения расширенного социалистич. воспроиз-ва. Материальным выражением процесса движения и перераспределения кредитных средств является образование общегос. ссудного фонда, ресурсы к-рого планомерно используются для временного увеличения оборотных средств, а также для осуществления капитальных затрат, связанных с созданием, расширением и обновлением осн. фондов (см. Фонды основные) предприятий, производств. объединений и хоз. орг-ций социалистич. в целях развития обществ. произ-ва и повышения его эффективности.
К. при социализме принципиально отличается от капиталистич. К., который представляет собой форму движения ссудного капитала. В социалистич. обществе исключена возможность превращения денег в капитал. Социалистич. К. играет важную роль в ускорении темпов развития нар. х-ва и осуществления научно-технич. революции. Отличит. чертой К. при социализме является также плановая организация кредитных отношений, ничего общего не имеющая с движением ссудного капитала на капиталистич. ден. рынке.
Потребность в К. в социалистич. х-ве обусловлена рядом причин. К. необходим для разрешения неантагонистич. противоречий, к-рые возникают в процессе произ-ва, обращения и распределения обществ. продукта. Наиболее рациональная организация произ-ва обществ. продукта при социализме, когда сохраняются и развиваются товарно-ден. отношения, предполагает обязательное сочетание централизованного планового руководства со стороны гос-ва с инициативой и самостоятельностью социалистич. предприятий и орг-ций. Складываются новые, присущие только социалистич. обществу экономич. отношения в форме хозяйственного расчёта. Все предприятия, переведённые на хозрасчёт, наделяются основными и оборотными средствами. Собственные оборотные средства предоставляются предприятиям и хоз. орг-циям в объёме минимальной потребности для обеспечения бесперебойной нормальной работы предприятия. Для создания условий непрерывной производств. деятельности кроме собств. оборотных средств социалистич. предприятия и орг-ции используют заёмные оборотные средства, предоставляемые им банками в форме К.
Потребность в К. связана также со сменой форм стоимости и кругооборотом фондов предприятий и организаций. В силу ряда причин фактич. запасы производств. материалов и готовой продукции могут отклоняться от нормативных. Поскольку собств. оборотные средства предназначены для образования минимальных запасов материальных ценностей, то сверхнормативные запасы этих ценностей могут быть созданы только за счёт К.
Потребность в К. возникает и в процессе реализации товаров. Собств. оборотные средства, находящиеся в сфере обращения в виде проданных, но ещё не оплаченных товаров, не могут быть использованы для начала новой фазы кругооборота производств. фондов, поскольку процесс превращения товарной формы стоимости в ден. форму ещё не завершён. Поэтому для обеспечения равномерного, ритмичного выполнения производств. планов поставщики должны замещать свои оборотные средства, отвлечённые в сферу обращения, банковским К.
Наконец, потребность в К. обусловлена возможными нарушениями ритмичности и синхронности в поступлении ден. выручки за реализованную продукцию и в платежах у отд. предприятий. Платёжные затруднения в связи с несоответствием между потребностью в оборотных средствах и фактич. наличием их в данный момент у предприятий и хоз. организаций устраняются при помощи К.
Кредитные отношения в социалистич. хозяйстве выступают в форме банковского К. Коммерч. кредит, оказываемый одними предприятиями другим, в СССР имел место только в переходный от капитализма к социализму период. Банковский К. делится на два вида: краткосрочный и долгосрочный. Осн. назначение краткосрочного К. - врем, увеличение оборотных средств предприятий и создание условий для бесперебойного осуществления платежей; как правило, он выдаётся на срок до одного года. Долгосрочный К. предоставляется на затраты, связанные с увеличением и обновлением основных производств. и непроизводств. фондов.
К. при социализме выполняет различные функции. Первой функцией К. является распределение и перераспределение ден. средств в процессе произ-ва. В этой функции К. используется для врем, увеличения средств социалистич. предприятий и орг-ций, а также для осуществления затрат, связанных с восстановлением, увеличением и обновлением осн. фондов (см. Кредит долгосрочный, Кредит краткосрочный).
Планомерное распределение и перераспределение ден. средств в форме К. связано с их аккумуляцией. Источниками К. при социализме являются ден. средства, передаваемые банкам на хранение и используемые последними для кредитования нар. х-ва. К ним относятся: а) ден. средства социалистич. предприятий и орг-ций, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота производств. фондов и фондов обращения; б) ден. фонды целевого назначения (фонд развития произ-ва, фонд материального поощрения, фонд социально-культурных мероприятий и жилищного строительства на гос. предприятиях, неделимые фонды колхозов и т.д.); в) средства гос. бюджета, образующиеся за счёт постоянного ежегодного превышения доходов бюджета над его расходами и появления временно свободных ден. средств вследствие превышения текущих поступлений в доходы бюджета над расходами; г) спец. фонды банков, образуемые за счёт бюджетных ассигнований (фонд для кредитования капитальных затрат действующих пром. предприятий, фонд кредитования колхозов и 1. д.); д) резервы фонда гос. имуществ. и личного страхования; е) вклады населения в сберегательные кассы и банки; ж) собственные денежные фонды банков и банковская прибыль, образующаяся в основном в результате превышения суммы полученных процентов над суммой уплаченных процентов.
Вторая функция К. состоит в замещении действительных денег (золота) кредитными деньгами (банковскими билетами), что создаёт экономию в издержках обращения. Кредитная природа денег, находящихся в обращении, обеспечивает нормальные условия их функционирования в процессе расширенного социалистич. воспроиз-ва и способствует развитию безналичного ден. оборота.
В СССР К. нар. х-ву предоставляют три банка: Государственный банк СССР, Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений (Стройбанк СССР) и Банк для внешней торговли (Внешторгбанк). Банки обеспечивают аккумуляцию и планомерное распределение кредитных ресурсов и вместе с тем осуществляют контроль за их эффективным использованием в произ-ве и обращении (см. Контроль рублём). Планомерное использование К. проводится в соответствии с кредитными планами банков, в к-рых определяются объём и направление банковских ссуд и необходимые для кредитования ден. ресурсы (см. Кредитное планирование).
Совокупность методов предоставления К., правил пользования заёмными средствами и условий погашения банковских ссуд образует систему кредитования, осн. принципами к-рой являются: плановость, срочность, прямое банковское кредитование, целевой характер К., обеспечение К. материальными ценностями и кредитование в зависимости от выполнения планов.
Плановый характер социалистич. воспроиз-ва и кругооборота средств определяет возможность и необходимость планомерного образования и использования ссудного фонда на основе кредитных планов панковской системы и с учётом фактич. хода выполнения планов произ-ва и реализации продукции.
Для обеспечения возврата денег банки устанавливают сроки погашения выданных ссуд. Наблюдение за своеврем. возвратом позаимствованных ден. средств является важнейшим элементом системы банковского контроля.
Прямое банковское кредитование заменило широко применявшееся в СССР до кредитной реформы 1930 - 32 косвенное банковское кредитование, последнее применяется в настоящее время в незначит. размерах. Госбанк СССР предоставляет К. заготовительным орг-циям, а последние выдают ден. авансы колхозам при заключении договоров на сезонные производств. затраты. По мере перевода колхозов на прямое кредитование объём косвенного кредитования сокращается.
Целевое кредитование заключается в предоставлении К. на конкретные потребности, возникающие в процессе выполнения планов произ-ва и обращения товаров. Это имеет большое значение для рационального использования как заёмных, так и собственных ден. средств, а также для осуществления эффективного банковского контроля за хоз. и финанс. деятельностью предприятий и орг-ций.
Принцип обеспеченности К. материальными ценностями требует установления связи между деньгами, совершающими движение в форме меновой стоимости, и товарами, находящимися в сфере произ-ва и обращения. Обеспечение банковских ссуд материальными ценностями создаёт дополнит. гарантии целевого использования заёмных оборотных средств и своеврем. погашения К.
Банковские ссуды, выданные пром. предприятиям на создание сверхнормативных запасов топлива, сырья и производств. материалов, возвращаются банкам по мере уменьшения остатков материальных ценностей в связи с использованием их в процессе произ-ва. Соблюдение принципа обеспеченности К. материальными ценностями исключает возможность его использования для покрытия убытков и позволяет рационально маневрировать ден. средствами общегосударственного ссудного фонда.
Кредитование в зависимости от выполнения планов произ-ва, товарооборота, снабжения и капитального строительства заключается в том, что К. предоставляется по мере накопления запасов производств. материалов и готовой продукции, увеличения остатков незавершённого произ-ва, осуществления производств. затрат и роста объёма выполненных строительно-монтажных работ. Предусмотренные в кредитном плане суммы выдачи К. или остаток задолженности по банковским ссудам на конец планируемого периода являются для банка лишь общим ориентиром, определяющим возможность предоставления К. Для фактич. использования К. предприятия и орг-ции представляют банку различного рода документы, удостоверяющие фактич. величину материальных ценностей, количество и стоимость товаров, отгруженных покупателям, сумму производственных затрат и объём выполненных строительно-монтажных работ. Соблюдение этого принципа позволяет устанавливать постоянную связь между движением К. и оборотом ден. средств и материальных ценностей, а также обеспечивает возможность экономного использования ресурсов ссудного фонда социалистич. гос-ва.
Роль К. в социалистич. х-ве велика и многообразна. К. способствует ускорению оборота материальных ценностей и ден. средств. Предоставляя ссуды, к-рые по своему характеру являются целевыми, банк удовлетворяет нужды предприятий в дополнит ден. средствах и тем самым создаёт условия для ускорения оборота производств. фондов и фондов обращения.
К. содействует укреплению хозрасчёта, сокращению издержек произ-ва и обращения и росту рентабельности социалистич. предприятий и хоз. орг-ций. Поскольку К. является возвратным и предоставляется на строго определённый срок, он стимулирует экономически целесообразное использование ден. средств и улучшение организации произ-ва и обращения. Платность К., взимание банком процентов по ссудам способствуют экономии заёмных средств и ускорению их оборота. К. содействует рациональному и экономически эффективному использованию ден. средств на капитальные затраты. Долгосрочное кредитование капитальных затрат повышает ответственность предприятий за правильное и экономически целесообразное использование позаимствованных средств и своевременность возврата банковского кредита. К. способствует укреплению экономич. связей между пром-стью и с. х-вом.
К. является одним из факторов планирования ден. обращения. Он стимулирует расширение сферы безналичного ден. оборота, что приводит к ограничению использования наличных денег, ускорению их оборачиваемости, созданию стройной системы планирования ден. обращения и установлению правильного соотношения между объёмом товарооборота и количеством денег, необходимых для обращения.
Наконец, К. создаёт благоприятные условия для развития внешних экономич. связей, позволяет осуществлять импорт товаров при пассивном торг. балансе и тем самым устраняет необходимость использовать золото для платежей; способствует увеличению экспорта товаров, закреплению уже имеющихся и созданию новых рынков сбыта; является важным фактором дальнейшего развития социалистич. экономической интеграции (см. Международный кредит социалистических стран).
В условиях развитого социализма с ростом масштабов обществ. произ-ва, увеличением объёма внутр. (оптового и розничного) товарооборота, развитием внешней торговли с др. социалистич., капиталистич. и развивающимися странами значительно расширяются кредитные вложения в нар. х-во и усиливается роль К. в процессе обществ. воспроиз-ва. Повышается удельный вес К. в общей сумме оборотных средств, что обусловливается гл. обр. развитием системы кредитования по принципу долевого участия и расширением предоставления платёжных кредитов. После кредитной реформы 1930 - 32 в СССР объектами К. являлись только сверхнормативные остатки материальных ценностей и сезонные производств. затраты. С 1933 банковский К. стал применяться для формирования нормируемых запасов материальных ценностей. Широкое развитие получил платёжный К., предоставляемый предприятиям-покупателям в период их врем, финанс. затруднений, когда недостаточно средств для оплаты счетов поставщикам. Большое значение для рационального использования производств. материалов имеет К., предоставляемый предприятиям под сверхплановые остатки, а также под остатки излишних и залежалых товарно-материальных ценностей при условии принятия предприятиями мер по реализации или производств. использованию таких ценностей. С развитием системы краткосрочного кредитования повысилась доля заёмных средств в общей сумме всех оборотных средств гос. и кооперативных предприятий и орг-ций. В нач. 70-х гг. в общей сумме оборотных средств доля заёмных составляла около половины, в то время как в сер. 30-х гг. она немногим превышала одну четверть.
Строительство материально-технической базы коммунизма в условиях научно-технич. революции требует огромных капитальных вложений. И в деле стимулирования их наиболее эффективного использования важную роль играет К.
С начала проведения хоз. реформы (1966) повышается доля долгосрочного К. в общей сумме ден. средств, направляемых на капитальные вложения. Капитальные затраты на реконструкцию и расширение действующих предприятий, а также на осуществление мероприятий по внедрению новой техники производятся как за счёт собственных накоплений, амортизац. отчислений, так и за счёт долгосрочного банковского К. Последний является одним из источников средств на капитальные затраты, связанные с расширением произ-ва товаров народного потребления, строительством новых пром. предприятий. В совхозах, переведённых на полный хозрасчёт, бюджетное финансирование капитальных затрат заменяется банковским кредитованием.
Наконец, существенно возрастает роль К. в междунар. экономич. отношениях социалистич. стран. Получают значит. развитие кредитные отношения в мировой социалистич. системе х-ва. На смену двусторонним кредитным отношениям пришли многосторонние, для организации к-рых создаются спец. международные финанс. институты (Международный инвестиционный банк и Международный банк экономического сотрудничества). Систематически расширяются кредитные связи между социалистич. и развивающимися странами. К., предоставляемый социалистич. гос-вами развивающимся странам, является мощным средством индустриализации последних и укрепления их экономич. независимости. Существенно расширились с сер. 60-х гг. кредитные отношения с развитыми капиталистич. странами (ФРГ, Францией, Италией, Великобританией, США, Японией и др.).
Сложившаяся в СССР после кредитной реформы 1930 - 32 система кредитования отвечает в основном тем требованиям, к-рые предъявляются к К. как к одному из экономич. рычагов повышения эффективности общественного произ-ва. В последующие годы происходило дальнейшее развитие и совершенствование кредитных отношений в стране. В условиях экономич. реформы роль К. возросла. С участием К. формируется почти половина оборотных средств и значительная часть основных фондов народного хозяйства. Существенную кредитную помощь государство оказывает колхозам, межколхозным организациям, потребительской кооперации и населению. Более 75% платежей за товары и услуги осуществляется с участием К. Решение задач в области развития нар. х-ва требует улучшения использования К. в качестве экономич. стимулятора, дальнейшего совершенствования системы кредитования и повышения роли К. в сфере произ-ва и обращения товаров, усиления роли финанс. и банковских органов в мобилизации внутренних резервов произ-ва и повышении его эффективности (см. также Кредитные системы социалистических стран).
Источник: Экономическая энциклопедия. Политическая экономия в 4 т. Советская энциклопедия 1979-1980 гг.