ССУДА

особая форма менового отношения, выражающаяся в передаче материальных или ден. ценностей одним его участником другому с отсрочкой возврата эквивалента и обычно с уплатой процента. Сделка по С. возникает и развивается на базе товарного обращения. Вместе с тем она существенно отличается от обычного акта купли-продажи, где перемещение стоимости носит двусторонний характер: продавец передаёт покупателю товар, одновременно покупатель отдаёт продавцу эквивалентную по стоимости (или обусловленную сделкой) сумму денег. В сделке по С. стоимость сначала перемещается от кредитора к заёмщику и лишь затем, в момент погашения ссуды,— от должника к кредитору. Как специфич. форма хоз. отношений С. возникла в период разложения первобытнообщинного строя. С развитием производит. сил и дифференциацией хоз. связей С. опосредствует всё более сложные типы экономич. деятельности, что находит выражение как в объектах ссудных сделок, так и в составе их участников. Первоначально преобладающим типом С. были натуральные ссуды, где объектом кредита служили материальные ценности, товары. С развитием ден. х-ва объектом ссудных отношений становятся деньги. Ден. С. при развитом капитализме являются формой движения ссудного капитала.
Уплата процента за пользование С.— один из важных конституирующих признаков этого вида сделок, хотя имеются случаи и безвозмездных ссуд (простая отсрочка платежа — напр., при нек-рых коммерч. сделках, в практике междунар. кредитных отношений ит. д.). Процент приобретает всеобщий характер с развитием ссудного капитала как самостоятельной и обособившейся формы капитала.
В условиях капитализма С. могут выступать в товарной (коммерч. кредит) и денежной (банкирский кредит) формах. При С. в порядке оказания коммерч. кредита (в товарной форме в виде отсрочки платежа за товары) субъектами сделки выступают функционирующие капиталисты. Хотя коммерч. кредит получает при капитализме широкое развитие и абс. размеры его неуклонно растут, он не представляет собой господствующего типа ссудных отношений и во всё большей степени дополняется банкирским кредитом (в форме учёта векселей банками) и вытесняется им. Субъектами банкирского кредита выступают функционирующие капиталисты — заёмщики и денежные капиталисты-кредиторы.
Важным субъектом ссудных операций в эпоху империализма является бурж. гос-во, к-рое выступает и как должник, и как кредитор. Функции должника гос-во выполняет при продаже облигаций гос. займов, что проявляется в огромном накоплении гос. долга. Кредитором гос-во становится в тех случаях, когда оно предоставляет кредиты отд. капиталистам и монополиям убыточных или национализиров. отраслей, а также отд. капиталистам и монополиям в периоды экономич. кризисов и т. д. Население капиталистич. стран становится субъектом ссудных отношений при пользовании потребительским и ипотечным кредитом, при получении ломбардного кредита и т. д. Кроме того, оно выступает как кредитор при внесении денег на вклады в банки и сберегательные кассы, покупках облигаций гос. займов и т. д.
С. в ден. форме может представлять собой ссуду денег или ссуду капитала. Первый тип сделки имеет место в тех случаях, когда полученные у кредитора деньги заёмщик расходует в качестве платёжного средства для погашения ранее взятых обязательств. Такое использование ден. С. в массовом масштабе происходит в периоды экономич. кризисов, когда нарушается система долговых отношений и для погашения старых кредитов требуются наличные деньги. При С. денег как капитала полученные в кредит средства используются для дополнит. вложений в произ-во с целью его расширения. С., полученная у кредитора без предоставления ему в виде обеспечения различных материальных ценностей, ценных бумаг и т. п., также является С. капитала, ибо она увеличивает используемый капитал, а не просто опосредствует превращение его из одной (товарной) формы в другую (денежную), как это происходит при С. денег.
В условиях совр. капитализма С. отличаются большим разнообразием и специализацией по срокам, объектам кредита, характеру обеспечения, методам погашения, особенностям, связанным с кредитованием различных секторов экономики, отраслей и групп заёмщиков, и т. д. По срокам С. делятся на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. В годы после 2-й мировой войны 1939—45 в развитых капиталистич. странах особенно большое развитие получили среднесрочные и долгосрочные С. (сроком св. 1 года, погашаемые взносами на протяжении всего срока их действия). Эти С. предоставляются для вложений в осн. капитал и служат важным каналом сращивания банковского капитала с промышленным и образования финанс. капитала. По характеру обеспечения различаются бланковые (т. е. необеспеченные) С. и С. под залог материальных ценностей и ценных бумаг. Первые предоставляются, как правило, крупным капиталистич. предприятиям и др. заёмщикам с высокой кредитоспособностью. Мелкие же фирмы, ремесленники, фермеры обязаны в целях обеспечения С. закладывать банку машины, оборудование, землю, фермерские постройки, скот, причём в случае непогашения кредита в срок заложенное имущество переходит в собственность кредитора.
С. различаются также в зависимости от характера деятельности заёмщика и цели получения кредита. Наиболее распространены след. типы С.: С. торг. и пром. компаниям; С. дилерам и брокерам фондовой биржи, а также частным лицам под залог фондовых ценностей (акций, облигаций и т. д.); с.-х. С. (под залог урожая, земли, строений и т.д.); С. под недвижимость (гл. обр. на покупку жилых домов); потребительские С. (на покупку товаров длит, пользования с оплатой в рассрочку — автомобилей, телевизоров, мебели, а также на покрытие единовременных затрат — оплату учёбы, ремонт помещений, оплату расходов за лечение и т. д.).
В условиях социализма С. представляет собой конкретный, целевой прямой кредит, выдаваемый банком хозрасчётному предприятию или населению. В СССР в связи с ликвидацией коммерч. кредита С. предоставляются непосредственно банком в ден. форме и носят плановый характер. Это выражается в том, что объёмы и целевая направленность С. устанавливаются в кредитных планах банка; С. предоставляются на плановые затраты и в меру выполнения плановых заданий. В банковской практике встречаются и внеплановые С., выдаваемые хоз. предприятиям в связи с разного рода отклонениями в выполнении производств. планов (при перевыполнении производств. программы, трансп. затруднениях и др.) и преследующие цель оказать предприятиям оперативную финанс. помощь при выполнении гос. заданий.
По срокам С. делятся на краткосрочные и долгосрочные (св. 1 года). На 1 янв. 1979 объём задолженности но краткосрочным С. Госбанка и Стройбанка СССР составил 206,6 млрд. руб., по долгосрочным С. Госбанка и Стройбанка СССР — 68,3 млрд. руб. С кон. 60-х — нач. 70-х гг. С. всё шире стали использоваться в качестве источников капитальных вложений.
Краткосрочные С. выдаются гос. предприятиям под вложения в оборотные средства; по способу предоставления они делятся на О. по остатку (выдаются под запасы товарно-материальных ценностей) и С. по обороту (на текущие расчёты).
Долгосрочные С. предоставляются колхозам, гос. (на нецентрализов. и централизов. капитальные вложения, т. е. для расширения осн. фондов) и кооп. предприятиям, а также жилищно-строит. кооперативам и населению. При кредитовании нецентрализов. капитальных вложений С. используются гл. обр. на внедрение новой техники, увеличение произ-ва товаров нар. потребления (на срок до 6 лет), на улучшение бытового обслуживания населения (до 10 лет). С. на централизов. капитальные вложения направляются на стр-во новых предприятий (если затраты могут быть возмещены в течение 5 лет со дня ввода предприятия в эксплуатацию), на реконструкцию и расширение действующих предприятий (если у них недостаёт собств. средств для проведения работ), а также в значит. степени на оплату поставок оборудования. В отд. случаях долгосрочные ссуды выдаются на пополнение оборотных средств гос. предприятий (напр., на срок до 3 лет на расходы будущих периодов). ЖСК долгосрочные С. выдаются на срок 10—15 лет в городах и посёлках гор. типа (в отд. р-нах страны на срок до 20 лет). Населению С. предоставляются на срок до 10 лет на стр-во индивидуальных жилых домов, проведение их капитального ремонта, присоединение их к сети водопровода и канализации.
Хорошо работающие предприятия (производств. объединения) при получении С. пользуются льготами (расширение объектов кредитования, удлинение сроков ссуд). К плохо работающим применяются кредитные санкции в виде повышения процента, сокращения срока пользования ссудой, частичного или полного прекращения кредитования.
В подавляющем большинстве случаев С. обеспечивается товарным покрытием. Однако в банковской практике встречаются и необеспеченные (бланковые) ссуды, к-рые имеют товарное покрытие лишь косвенно. К ним относятся С. на заработную плату, на временное восполнение недостатка собств. оборотных средств и др.
В др. социалистич. странах в хоз. практике используются в основном те же разновидности С., что и в СССР. Для С. банков этих стран характерны плановость, наличие товарного обеспечения и преобладание в общей сумме кредитов С. по обороту товарно-материальных ценностей и затрат. См. также ст. Кредит.