плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, которые установлены договором или законом. По экономическому содержанию С.п. — это сумма цены страхового риска и затрат страховщика, связанных с покрытием расходов на проведение страхования. Страховщик при определении размера С.п., подлежащей уплате по договору, вправе применять разработанные. им страховые тарифы.
В ст. 11 Закона РФ «О страховании» определено, что С.т. представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта. С.т. по обязательным видам страхования устанавливаются в законах об обязательном страховании. С.т. по добровольным видам могут рассчитываться страховщиками самостоятельно. В соответствии с действующим в РФ порядком они подлежат применению после согласования с органом, выдающим лицензию на право осуществления страховой деятельности. Конкретный размер С.т. определяется в договоре по соглашению сторон. При расчете С.т. часто используется термин «брут- то-ставка» («брутто-премия»). С.т. (брутто- ставка) состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки.
Нетто-етавка отражает расходы страховщика на выплаты из страхового фонда. За основу нетто-ставки в имущественном страховании принимается фактическая степень подверженности объектов тем или иным страховым событиям. В расчет нетто-ставки принимается вероятность наступления страхового случая, определяемая соотношением выплаченного страхового возмещения и страховой суммы застрахованных объектов. В личном страховании от несчастных случаев нетто-ставка складывается под воздействием средней ожидаемой продолжительности жизни, травматизма от несчастных случаев и других факторов. В медицинском страховании тарифные ставки строятся на основе данных об уровне заболеваемости населения и средней стоимости лечения конкретного заболевания, в том числе с помощью экспертных оценок. При страховании жизни расчеты тарифных ставок проводятся с помощью актуарных методов (методов долгосрочных финансовых исчислений), на основе таблиц смертности и норм доходности по инвестициям временно свободных средств.
Нагрузка — это расходы на ведение дела, связанного с организацией страхования, на оплату услуг страхового посредника (комиссионное вознаграждение), заложенную норму прибыли, отчисления в резерв предупредительных мероприятий и другие расходы, входящие в С.т.
Кроме того, на практике в состав С.т. также включается рисковая надбавка, которая используется страховщиком для создания денежного фонда на случай выплаты страхового возмещения (страховой суммы), превышающего средний уровень, заложенный в расчет нетто-ставки.
Абсолютная величина рисковой надбавки и нагрузки в целом обусловливается объективными потребностями страховой деятельности, а также тарифной политикой.
Хотя в Законе РФ «О страховании» не определено средство платежа (т.е. не определено, чем может уплачиваться С.п.: денежными средствами, ценными бумагами, другим имуществом), исходя из механизма страхования, его сущности, С.п. должна вноситься только деньгами. Это вытекает из нормативных документов, регулирующих деятельность страховщиков, изданных Росстрахнадзором.
С.п. может вноситься (исходя из правил страхования и рассчитанных тарифов) единовременно или в рассрочку.
Если договором предусмотрено внесение С.п. в рассрочку, им же могут быть определены и последствия неуплаты в установленные сроки очередных страховых взносов.
Если страховой случай наступил до уплаты очередного страхового взноса, внесение которого просрочено, страховщик вправе при определении размера подлежащего выплате страхового возмещения по договору имущественного страхования или страховой суммы по договору личного страхования зачесть сумму просроченного страхового взноса.