Капитализация процентов (или сложный процент) предусматривает присоединение процентов, которые начисляются, как правило, ежеквартально или ежемесячно, к телу вклада. Таким образом, каждое последующее начисление становится больше предыдущего, в результате чего общая доходность по вкладу возрастает.
При одной и той же номинальной ставке, например 10% годовых, доход по вкладу с капитализацией окажется выше, чем депозиту с простым процентом. Так, доходность годового вклада на сумму 700 000 рублей при ежемесячной капитализации составит 73 299 рублей, с ежеквартальной капитализацией — 72 669, с начислением процентов в конце срока — 70 000.
Банкиры рекомендуют клиентам, не предполагающим снимать проценты в течение срока вклада, выбирать депозиты с капитализацией, так как эффективная процентная ставка по ним будет выше номинальной.
Однако ощутимое различие между эффективной ставкой и номинальной будет только при условии, если средства пролежали длительный период времени и проценты по вкладу уплачиваются с определенной периодичностью (например, ежемесячно).
Формула сложных процентов по вкладам выглядит следующим образом:
S = K * (1 + P*d/D/100) N,
Sp = S — K = K * (1 + P*d/D/100)N — K,
Sp = K * ((1 + P*d/D/100)N — 1),
где:
S — сумма вклада с процентами,
Sp — сумма процентов (доход),
К — первоначальная сумма вклада (капитал),
P — годовая процентная ставка,
N — число периодов начисления процентов.
d — количество дней начисления процентов по привлеченному вкладу,
D — количество дней в календарном году (365 или 366).
На сайте Банки.ру при помощи калькулятора доходности вкладов можно без самостоятельных расчетов выяснить свой доход по вкладам с капитализацией.