смета (бюджет) денежных средств

детализированный бюджет предполагаемого притока и оттока денежных средств, включающий как статьи доходов, так и статьи движения капитала. В бухгалтерском учете государственных организаций смета денежных средств называется лимитом денежных средств (cash limit).