РЕЙТИНГ БАНКОВ

англ. bank rating) – система оценки деятельности банков, основанная на сравнении финансовых показателей работы и данных баланса разных банков. Критерием сравнения могут быть: объемные показатели, характеризующие масштаб развития банка; качественные показатели, характеризующие степень надежности. Р.б. по объемным показателям применяется как в международной, так и в отечественной практике. В междунар. практике используются: общая сумма активов по консолидированному балансу, сумма депозитов, совокупная задолженность по кредитам, объем чистой прибыли, доходность активов, доходность капитала, доход на одну акцию (определяющим является объем активов банка). Источником информации для ранжирования служат балансы коммерч. банков на последнюю отчетную дату, как правило, на 1 января. Итоги ранжирования, проводимого спец. рейтинговыми агентствами, публикуются в СМИ. Р.б. позволяет выделить группы крупных, средних и мелких банков. Р.б. на основе оценки надежности предполагает аналитич. проверку их деятельности за 2–3 года. Наиболее достоверную рейтинговую оценку надежности коммерч. банков осуществляют гос. органы, к-рым по законодательству предоставлены права по осуществлению надзорных функций. Р.б. по надежности – диагностирование жизнедеятельности банков, позволяющее надзорным органам применять дифференциров. меры по отношению к банкам для предотвращения их банкротства. Рейтинговая оценка надежности – конфиденциальная информация. Методика определения Р.б. не универсальна. Одна из разновидностей применяется в США под назв. CAMEL. Критерии надежности коммерч. банка по этой системе: достаточность капитала (Capital adequacy), достаточность активов (Assets quality), уровень менеджмента (Management quality), доходность (Earnings) и ликвидность (Liquidity). Банки, получившие суммарный рейтинг «1», рассматриваются как высоконадежные и неуязвимые при неблагоприятных изменениях внешних условий; считается, что они способны самостоятельно решать возникающие у них проблемы. Банки, получившие рейтинг «2», также характеризуются как надежные, стабильные и способные успешно преодолевать неблагоприятные изменения во внешней среде; органы банковского надзора при необходимости осуществляют наблюдение лишь за отд. сторонами деятельности таких банков. Банки, получившие рейтинг «3», рассматриваются как проблемные (см. Банк проблемный), уязвимые при неблагоприятных изменениях экон. ситуации, они нуждаются в серьезном контроле со стороны органов банковского надзора за устранением выявл. недостатков. Банки с рейтингом «4» относят к очень проблемным, с большой вероятностью разорения, к-рые требуют составления конкретного плана преодоления выявл. недостатков и тщательного контроля за его выполнением со стороны надзорных органов. Банк с рейтингом «5» расценивается как близкий к разорению и нуждающийся в срочной финансовой поддержке со стороны акционеров, иначе органы надзора будут вынуждены прибегнуть к крайним мерам: ликвидации банка или его реорганизации. Адаптированный для российских банков вариант методики CAMEL позволяет оценить финансовое состояние банка по 40 показателям в динамике.