Поток наличности
поток наличности
суммы денежной наличности, поступающие на счет компании при осуществлении реальных платежей
Поток наличности
Поток наличности - в инвестициях - доходы инвестиционной компании до амортизационных отчислений и неналичных издержек.
Источник: Финансовый словарь проекта «Финам», проект www.finam.ru/dictionary
Поток Наличности
А. Сумма полученных или выплаченных наличных денег.
Б. Разность между суммами поступлений и выплат денежных средств компании за определенный период времени.
Источник: Бизнес-словарь
Поток наличности
cash flow) — затраты, поступления и прибыль отдельных лет. Разностью потоков поступлений (доходов, выручки) и платежей (капиталовложений, затрат на производство продукции и других расходов) определяется чистый поток наличности.
Источник: Международный маркетинг: Учебное пособие
ПОТОК НАЛИЧНОСТИ
1) денежный поток, сумма полученных или выплаченных наличных денег; 2) план денежных потоков, в котором отображается, в частности, потребность в капиталовложениях, дефицит наличности, фиксируются поступления средств; определяет возможности предприятия для самофинансирования; 3) разность между суммами поступлений и выплат денежных средств компании за определенный период времени, обычно финансовый год.
Поток наличности
Применительно к инвестициям, поток наличности представляет собой доходы до амортизационных отчислений и неналичных издержек. Иногда называется Cash earnings (наличный доход). Большое значение имеет поток наличности от операций (также называется Funds from operations), проводимых ипотечными и иными инвестиционными трастами, поскольку он указывает на способность компании выплачивать дивиденды.
поток наличности
(1) В общем смысле, объявленный чистый доход корпорации плюс суммы, списанные на износ, истощение, амортизацию, и экстраординарные отчисления в резервный фонд, которые не были фактически выплачены наличными и представлены только в виде записей в бухгалтерской отчетности. Знание всех этих сумм дает возможность точнее оценить способность фирмы выплачивать дивиденды.(2) При инвестировании, чистый доход плюс сумма износа и другие не представленные в форме наличных денег отчисления. Инвесторы тщательно изучают потоки наличности, так как от них зависит способность компании платить дивиденды.
Источник: Инвестиции. Терминологический словарь.
ПОТОК НАЛИЧНОСТИ
(cash flow) Структура фактических денежных поступлений и платежей фирмы в отличие от ее расчетов в кредит (credit). Одной из основных обязанностей финансового директора любого предприятия является прогнозирование потока наличности как по текущему счету, так и по счету движения капитала и распределение поступлений и платежей во времени таким образом, чтобы у фирмы в любой момент были денежные средства, достаточные для оплаты возникающих расходов. Предприятие, которое, с учетом его текущей дисконтированной стоимости (present discounted value), представляется вполне рентабельным, может оказаться в критическом положении, если возникнет необходимость произвести платежи до того, как поступят причитающиеся ему средства, и будет вынуждено признать себя банкротом прежде, чем получит свои деньги. Прибыльные предприятия обычно могут урегулировать проблемы с потоком наличности с помощью кредитов, однако лишь при условии, что потенциальные кредиторы в достаточной мере уверены в возврате ссуд. Пренебрежение потоком наличности и ведение дел без предварительного установления источников необходимого финансирования чрезвычайно опасны.
Источник: Экономика. Оксфордский толковый словарь