КОЭФФИЦИЕНТ РИСКОВЫХ АКТИВОВ
КОЭФФИЦИЕНТ РИСКОВЫХ АКТИВОВ
соотношение откорректированной капитальной базы банка к активам, взвешенной в соответствии с уровнем риска.
Источник: Глобальная экономика. Энциклопедия
коэффициент рисковых активов
отношение откорректированной капитальной базы (собственных средств) банка к активам, взвешенным в соответствии с уровнем риска; см. adjusted capital base; - risk-based capital ratio.
Источник: Новый англо-русский банковский и экономический словарь. 2006
коэффициент рисковых активов
установленный Банком международных расчетов (БМР) коэффициент достаточности капитала, который должен быть зарезервирован банком против определенного класса активов. Величина коэффициента зависит от предполагаемой рискованности актива: например, для коммерческих ипотечных кредитов коэффициент равен 1,0 (т.е. должно быть зарезервировано 100% минимума, установленного БМР, - 8% от размера актива в соответствии с текущими правилами), а для жилищных ипотечных кредитов это значение составляет 0,5 (т.е. 50% установленного БМР минимума, или 4%).
коэффициент рисковых активов
отношение откорректированной капитальной базы (собственных средств) банка к активам, взвешенным в соответствии с уровнем риска (в США равен 8%); различным активам присвоены следующие веса по уровню риска: 0% - наличность, золото, государственные обязательства; 20% - срочные депозиты, чеки на инкассации, другие обязательства со сроками менее года; 50% - ипотеки, муниципальные облигации; 100% - кредиты нерезидентам, потребительские кредиты, валютные контракты, совместные предприятия, облигации, обеспеченные ипотеками; банковские холдинги с активами менее 150 млн. долл. в США не обязаны придерживаться установленного законом коэффициента рисковых активов; - risk assets ratio.
Источник: Новый англо-русский банковский и экономический словарь. 2006
КОЭФФИЦИЕНТ РИСКОВЫХ АКТИВОВ
RISK ASSET RATIO
В последние годы Контролером ден. обращения была развита концепция `прокладки из собственного капитала` для банков. Брутто-активы (резервы на возможные потери по ссудам и резервы по переоценке активов не вычитаются) за исключением наличности и ее эквивалентов, долговых обязательств правительства США, а также ссуд или долей ссуд, гарантированных или застрахованных федеральными правительственными ведомствами, являются рисковыми активами, т. е. это ссуды, муниципальные и корпоративные облигации и др. активы. С этими рисковыми активами сопоставляется собственный капитал (акционерный и избыточный капитал, а также нераспределенная прибыль) вместе с резервами, результат представляет К.р.а. - напр., рисковые активы в 5,8 раза превосходят собственный капитал вместе с резервами. Любой банк с К.р.а. более 6 считается небезупречным с точки зрения `прокладки из собственного капитала`, и от него требуется привлечь дополнительные средства путем распространения новых акцийКак и все др. коэффициенты, К.р.а. при его произвольном использовании, без учета фактического качества так называемых рисковых активов, не позволяет провести качественное различие между небезупречными банками на основе слишком высокого значения этого коэффициента. Тем не менее в качестве общего стандарта определения достаточности собственного капитала банка К.р.а., безусловно, обладает большим приоритетом, чем прежнее правило непревышения депозитами десятикратной величины капитала банка.Это правило с очевидностью не учитывает, что структура активов, представляющих собой инвестированные ресурсы, находящиеся в распоряжение банка (собственный капитал и депозиты), включает и `безрисковые` активы, к-рые, с точки зрения Контролера ден. обращения, подлежат исключению. В результате депозитной экспансии многие банки значительно превзошли уровень соотношения 10:1 между депозитами и собственным капиталом, но негативное воздействие столь высокого показателя было нейтрализовано высокой долей `безрисковых` активов, особенно в форме вложений в долговые обязательства правительства США.
В последние годы Контролером ден. обращения была развита концепция `прокладки из собственного капитала` для банков. Брутто-активы (резервы на возможные потери по ссудам и резервы по переоценке активов не вычитаются) за исключением наличности и ее эквивалентов, долговых обязательств правительства США, а также ссуд или долей ссуд, гарантированных или застрахованных федеральными правительственными ведомствами, являются рисковыми активами, т. е. это ссуды, муниципальные и корпоративные облигации и др. активы. С этими рисковыми активами сопоставляется собственный капитал (акционерный и избыточный капитал, а также нераспределенная прибыль) вместе с резервами, результат представляет К.р.а. - напр., рисковые активы в 5,8 раза превосходят собственный капитал вместе с резервами. Любой банк с К.р.а. более 6 считается небезупречным с точки зрения `прокладки из собственного капитала`, и от него требуется привлечь дополнительные средства путем распространения новых акцийКак и все др. коэффициенты, К.р.а. при его произвольном использовании, без учета фактического качества так называемых рисковых активов, не позволяет провести качественное различие между небезупречными банками на основе слишком высокого значения этого коэффициента. Тем не менее в качестве общего стандарта определения достаточности собственного капитала банка К.р.а., безусловно, обладает большим приоритетом, чем прежнее правило непревышения депозитами десятикратной величины капитала банка.Это правило с очевидностью не учитывает, что структура активов, представляющих собой инвестированные ресурсы, находящиеся в распоряжение банка (собственный капитал и депозиты), включает и `безрисковые` активы, к-рые, с точки зрения Контролера ден. обращения, подлежат исключению. В результате депозитной экспансии многие банки значительно превзошли уровень соотношения 10:1 между депозитами и собственным капиталом, но негативное воздействие столь высокого показателя было нейтрализовано высокой долей `безрисковых` активов, особенно в форме вложений в долговые обязательства правительства США.
Источник: Словарь-справочник экономика внешняя торговля выставки 2012