отмывание денег
действия по изменению статуса незаконно приобретенных средств.
Источник: Управленческий учет. Официальная терминология CIMA. ФБК-Пресс. 2004
Отмывание денег
операции, призванные скрыть источник возникновения или предназначения денежных сумм, придать им законный характер.
Источник: Краткий словарь основных лесоводственно-экономических терминов
Отмывание денег
Отмывание денег - операции, скрывающие источник возникновения или назначение денежных сумм с целью придания им законного характера.
Источник: Финансовый словарь проекта «Финам», проект www.finam.ru/dictionary
"ОТМЫВАНИЕ" ДЕНЕГ
проводимые владельцем денег действия, призванные скрыть истинный источник поступления денежных средств и придать получению денег законный характер.
Источник: Словарь предпринимателя 2016
«ОТМЫВАНИЕ» ДЕНЕГ
операции с деньгами, заработанными незаконным путем (воровством, торговлей наркотиками и т.п.), с целью создать впечатление, что эти деньги появились из легальных источников.
Источник: Глобальная экономика. Энциклопедия
Отмывание Денег
англ. laundering of money финансовые
операции, целью которых является сокрытие источника денежных средств, полученных назаконным путем. О.д. может придать этим средствам законный характер.
Источник: Бизнес-словарь
отмывание денег
прием больших сумм наличных денег сомнительного происхождения, проведение формальных операций с ними для придания им легитимности; в США наличные депозиты или сделки с суммами 10 тыс. долл. и больше (иногда и меньше) одного лица должны сообщаться Казначейству.
Источник: Новый англо-русский банковский и экономический словарь. 2006
ОТМЫВАНИЕ ДЕНЕГ
(money laundering) Использование ряда сделок, зачастую весьма сложных для того чтобы скрыть первичный источник денег. Применяется для маскировки поступлений от занятий незаконной деятельностью, включая торговлю наркотиками, коррупцию, мошенничество и уклонение от уплаты налогов.
Источник: Экономика. Оксфордский толковый словарь
отмывание денег
Операции по "отмыванию" денег, полученных незаконным путем. Типичным примером может служить перевод денег в иностранные банки в целях сокрытия их назначения. Правило 17а-8 Комиссии по ценным бумагам и биржам (Securities and Exchange Commission, SEC) запрещает использовать дилеров и брокеров для проведения подобных операций.
Источник: Финансово-инвестиционный толковый словарь
ОТМЫВАНИЕ ДЕНЕГ
(laundering money) Операции с деньгами, заработанными незаконным путем (воровством, торговлей наркотиками и т.п.), с тем чтобы создать впечатление, что они появились из легальных источников. Для этого часто незаконно полученные деньги вкладываются в иностранный банк, а затем эквивалент вклада переводится в британский банк.
Источник: Бизнес. Оксфордский толковый словарь
ОТМЫВАНИЕ ДЕНЕГ
(англ. laundering of money) – операции, призванные скрыть источник возникновения или предназначения денежных сумм, придать им законный характер. О. д. представляет собой такие операции с деньгами, которые заработаны незаконным путем (воровством, торговлей наркотиками и т. п.). Для скрытия источников происхождения денег их владельцы часто вкладывают деньги в иностранные банки.
Источник: Энциклопедический словарь терминов по менеджменту маркетингу экономике предпринимательству.
"ОТМЫВАНИЕ ДЕНЕГ"
финансовые операции, посредством которых владелец денег, нажитых незаконным путем, пытается утаить фактический источник их поступления, придать получению денег законный, легитимный характер. В этих целях практикуется многократная пересылка денег через различные компании, после которых становится невозможным установить их истинный источник. Широко распространена практика вложения подобных средств во вполне легальный и прибыльный бизнес.
Источник: Современная экономическая наука в понятиях и терминах 1997 г.
ОТМЫВАНИЕ ДЕНЕГ
действия (операции), проводимые владельцами денег с целью скрыть истинный источник и придать их поступлению вполне законный характер. При этом могут использоваться также такие, например, приемы, как многократные перечисления денег через доверенные компании, в ходе которых и «теряются» не только первоисточники платежа, но и не учитываются налоги, ибо деньги часто обналичиваются. Могут быть и случаи, когда полученные в незаконном бизнесе деньги вкладываются в легитимные и прибыльные мероприятия.
Источник: Экономика. Энциклопедический словарь. 2004 г.
"ОТМЫВАНИЕ ДЕНЕГ"
(money drawing) - жарг.: проводимые владельцем денег действия, операции, призванные скрыть истинный источник поступления денежных средств и придать получению денег вполне законный характер. При этом используются такие приемы, как множественные пересылки денег через доверенные компании, в ходе которых «теряется» не только первоисточник платежа, но и утаиваются налоги, ибо зачастую деньги обналичиваются. Кроме того, деньги, полученные в незаконном бизнесе, вкладываются во вполне легитимные и прибыльные проекты.
Источник: Экономический словарь от теории к практике. 2016 г.
Отмывание денег
совокупность операций с деньгами, заработанными незаконным способом (воровством, торговлей наркотиками и т.д.), которые проводятся таким образом, чтобы создать впечатление о легальных источниках их появления в обществе. Наиболее распространенными методами отмывания денег являются, в частности, вложения незаконных доходов в иностранные банки с последующим переводом вклада в страну владельца денег. Существует немало других способов отмывания денег: заключение фиктивных соглашений о проделанной работе с следующим реальным движением денежных потоков, подпольная покупка ценных бумаг с последующим вполне легитимным получением доходов на них, перепродажа недвижимости, покупка выигрышных лотерейных билетов, игра на тотализаторах и др. Отмывание денег – это обратная сторона теневой экономики.
Источник: Экономическая энциклопедия (фрагмент). Проект www.topknowledge.ru
Отмывание денег
1) процесс, посредством которого скрывается существование, незаконное происхождение или незаконное использование доходов и затем эти доходы маскируются таким образом, чтобы казаться имеющими законное происхождение; 2) это процесс, в ходе которого средства, полученные в результате незаконной деятельности, то есть различных правонарушений, помещаются, переводятся или иным образом пропускаются через финансово-кредитную систему (банки, иные финансовые институты), либо на них (вместо них) приобретается иное имущество, либо они иным образом используются в экономической деятельности и в результате возвращаются владельцу в ином "воспроизведенном" виде для создания видимости законности полученных доходов, сокрытия лица, инициировавшего данные действия и (или) получившего доходы, а также противозаконности источников этих средств (Страсбургская конвенция и рекомендации Специальной финансовой комиссии по проблемам отмывания денег).
Источник: Словарь терминов теневой экономики
ОТМЫВАНИЕ ДЕНЕГ
многоступенчатый процесс превращения денежных средств, полученных преступным путем, в деньги, имеющие легитимные формы и источники их происхождения. Наиболее сложный для раскрываемости вид преступления. Имеет место во многих странах мира, включая Россию. Порождает серьезные отрицательные последствия. В первую очередь к ним следует отнести: сокращение налоговых поступлений в казну; провоцирование инфляции за счет бесконтрольного вовлечения в оборот необеспеченной денежной массы; инвестирование денег не на создание нужных обществу социальных и экономических объектов, а на финансирование уголовно - наказуемой экономической деятельности («грязные деньги» порождают «грязный» бизнес); создание финансовой базы для организованной преступности; провоцирование оттока из страны валюты; вливание «грязных» денег в легальную экономику с возможной перспективой ее переподчинения преступным сообществам; деформирование кредитно - финансовой системы. По оценкам ООН в процесс отмывания в 90 - е гг. было вовлечено 350 млрд долларов. Имеет тенденцию к быстрому увеличению. Обусловливается следующими факторами: ростом организованных преступных сообществ, наркоторговлей, криминализацией экономики, коррупцией, наличием теневого сектора экономики, интернационализацией организованной преступности и др.
Способы противодействия: совершенствование правовой базы, усиление борьбы с организованной преступностью, координация деятельности правоохранительных органов и спецслужб различных стран.
Источник: Экономический словарь
Отмывание денег
Отмывание денег — процесс подмены реальных нелегальных источников денежных средств фиктивными легальными. Доходы, полученные от нелегальной деятельности, проводятся через серию преобразований (конвертация, движение через границу, помещение в капитал фирмы, выдача фиктивного кредита и т. д.), чтобы скрыть их изначальный источник и представить дело так, что они получены от полностью легальных операций.
Смысл отмывания денег — именно подмена источника их происхождения, а не уклонение от налогов или обналичивание, хотя в качестве вторичных могут иметься в виду и эти цели. Отмытые деньги могут использоваться в легальном обороте — как на нужды официального бизнеса, так и на личное потребление их владельца.
Необходимость отмывания денег возникает в трех случаях. Во-первых, если происхождение дохода откровенно преступно: нелегальная торговля наркотиками, рэкет, коррупция и т. п. Преступники, получающие подобные доходы, вынуждены отмывать их, чтобы иметь возможность свободно тратить деньги. Во-вторых, если предприниматель или фирма укрывает часть легального дохода от повышенного налогообложения с помощью занижения выручки или завышения расходов, использования неучтенных наличных и т. д. В этом случае нужно заменить реальный источник денег на другой, облагаемый меньшими налогами или не облагаемый ими вовсе. Наконец, в-третьих, иногда получатели денег не хотят показывать их реальный источник по соображениям безопасности, этики или причинам политического характера. Это относится к деятельности международных неправительственных организаций в странах, не приветствующих иностранное финансирование подобной активности, к финансированию террористов или обхождению ограничений на финансирование избирательных кампаний.
Существование самого понятия отмывания денег неразрывно связано с теневой экономикой — нелегальными видами предпринимательской деятельности. Следовательно, объем отмывания денег в том или ином государстве зависит от того, какой бизнес в данной стране считается нелегальным или нежелательным. Чем больше ограничений накладывается на ведение бизнеса, тем больше при прочих равных будет объем отмывания денег, увеличатся расходы государства на его пресечение и вырастут убытки экономики от отмывания. Отмывание денег в той или иной форме существовало с появления самих денег и государства, ограничивающего ведение той или иной предпринимательской деятельности, однако стало восприниматься правительствами как глобальная угроза лишь в конце XX века.
Процесс отмывания денег обычно состоит из трех этапов:
— размещение. Криминальные деньги тем или иным образом «подмешиваются» к легальным, чтобы попасть в финансовую систему;
— сокрытие. Деньги распределяются по различным счетам, активам, юрисдикциям, чтобы исключить возможность отслеживания их происхождения;
— интеграция. Отмытые деньги собираются на легальном счете или инвестируются в легальный актив, чтобы вернуться к изначальным владельцам или быть потраченными по их указанию.
В некоторых случаях отдельные этапы могут быть пропущены. Например, если нелегальные деньги изначально были получены в безналичной форме, нет необходимости размещать их в финансовой системе. Также отмытые деньги могут не интегрироваться, а оставаться на множестве счетов, которыми владелец пользуется по мере необходимости. Однако процесс запутывания следов или сокрытия реальных источников средств — необходимая часть процесса отмывания денег. На каждом этапе отмывания могут использоваться различные методы, подходящие для конкретной ситуации.
Источник: Банковская энциклопедия, 2013 г. Проект: www.banki.ru