Оплачиваемое профессиональное заключение инвестиционного банкира о справедливости предложенной цены в случаях слияния, поглощения или выкупа с "финансовым рычагом" или левереджем (leverage). Например, если руководство пытается выкупить компанию за счет выпуска новых акций или кредита, ему потребуется беспристрастное заключение независимого источника для подтверждения того факта, что предложенная цена наилучшим образом соответствует интересам акционеров. Если акционеры начнут судебное разбирательство, оспаривая адекватность предложенной цены, руководство компании в качестве доказательства в суде представит данное заключение. Подобные заключения используются и в случаях попыток акционера с контрольным пакетом акций приобрести акции из неконтрольного пакета акций компании.